जब आप किसी और के लिए कर्मचारी के रूप में काम करते हैं, तो वह कंपनी या संगठन आपके पेचेक से सामाजिक सुरक्षा कर लेता है और आंतरिक राजस्व सेवा (आईआरएस) को धन भेजता है। यदि आपकी वार्षिक वेतन 50, 000 डॉलर है, तो उस वर्ष की अवधि के दौरान सामाजिक सुरक्षा पर जाने वाली राशि $ 3, 100 है क्योंकि सामाजिक सुरक्षा कर की दर 6 है। आपका नियोक्ता वर्ष के दौरान अतिरिक्त $ 3, 100 से मेल खाता होगा, और यह सरकार को आपके सामाजिक सुरक्षा मजदूरी की रिपोर्ट भी करेगा। जब आप रिटायर होते हैं, या यदि आप अक्षम हो जाते हैं, तो सरकार आपके द्वारा मिले लाभ भुगतानों की गणना के लिए आपके सामाजिक सुरक्षा मजदूरी और कर क्रेडिट के इतिहास का उपयोग करेगी। ( कर रोकना: सरकार के लिए अच्छा, करदाताओं के लिए बुरा और यू। एस टैक्स विलोहोल्डिंग सिस्टम को समझना।)

जब आप स्व-नियोजित होते हैं तो क्या होता है?

यदि आप स्वयं-नियोजित हैं तो प्रक्रिया थोड़ा अलग है आप दोनों कर्मचारी और नियोक्ता हैं, इसलिए आपकी कमाई से सामाजिक सुरक्षा को रोकना और सामाजिक सुरक्षा के नियोक्ता के मिलान वाले हिस्से के साथ-साथ व्यक्ति के हिस्से में योगदान देना आपकी ज़िम्मेदारी है। लेकिन प्रत्येक पेचेक से सामाजिक सुरक्षा करों को रोकने के बजाय - बहुत से स्वयं-नियोजित लोग अपने आप को नियमित पेचेक नहीं देते हैं, सब के बाद - आप अपने व्यक्तिगत योगदान और आपके व्यापार के मेल खाने वाले अंशदान, आपके द्वारा दिए गए सभी सामाजिक सुरक्षा करों का भुगतान करते हैं आपका वार्षिक संघीय आयकर रिटर्न

अनुसूची एसई, स्व-रोजगार कर, वह है जहां आप अनुसूची सी पर गणना के अनुसार अपने व्यवसाय के शुद्ध लाभ या नुकसान की रिपोर्ट करते हैं। संघीय सरकार सामाजिक सुरक्षा लाभों की गणना करने के लिए इस सूचना का उपयोग करती है जिसे आप हकदार होंगे बाद मे। स्व-रोजगार कर में कर्मचारी और सामाजिक सुरक्षा दोनों के कर्मचारी हिस्से शामिल हैं (6. 2% + 6. 2% = 12. 4%) और कर्मचारी और कर्मचारी के नियोक्ता भाग (1 45% + 1. 45% = 2. 9%), जो कुल स्वयंरोजगार कर की दर बनाता है 15. 3%

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ऐसा लग सकता है कि आपको छड़ी का कम अंत हो रहा है क्योंकि आपको कर्मचारी और कर के नियोक्ता दोनों हिस्से का भुगतान करना पड़ता है, लेकिन आप वास्तव में नहीं हैं: अर्थशास्त्रियों का मानना ​​है कि कर्मचारी सोशल सिक्योरिटी टैक्स के नियोक्ता हिस्से से हार जाते हैं क्योंकि यह धन का प्रतिनिधित्व करता है, उनके नियोक्ता अन्यथा उन्हें भुगतान नहीं कर सकते हैं (संबंधित पढ़ने के लिए, कौन आपका सामाजिक सुरक्षा लाभ देता है?)

सामाजिक सुरक्षा करों को कम करने वाले स्वयं-नियोजित कर कटौती

अनुसूची एसई पर, आप अपने व्यापार के शुद्ध लाभ या हानि के रूप में अनुसूची सी 92. 35% से पहले आप कितना स्व-रोजगार कर की गणना करते हैं। यदि आपकी अनुसूची सी लाभ $ 100,000 था, तो आप केवल 12.4% संयुक्त कर्मचारी और 92, 350 पर सामाजिक सुरक्षा कर के नियोक्ता भाग का भुगतान करते हैं।$ 12, 400 का भुगतान करने के बजाय, आप $ 11, 451 का भुगतान करते हैं। 40. यह कर कटौती आपको $ 948 बचाएगा 60.

उस आधा से 11 डॉलर, 451. 40 सामाजिक सुरक्षा कर के नियोक्ता मिलान वाले हिस्से हैं। यह एक व्यवसाय खर्च माना जाता है और आपकी कर दायित्व कम कर देता है। यह एडजस्टेड सकल आय सेक्शन में फ़ॉर्म 1 के निचले हिस्से की ओर ऊपर की रेखा कटौती है, जहां यह कहते हैं, "स्व-रोजगार कर का कटौती हिस्सा अनुसूची SE संलग्न करें "यह टैक्स फॉर्म का वह हिस्सा है जहां आप पारंपरिक आईआरए योगदान और छात्र ऋण ब्याज घटाते हैं। $ 11 का आधा, 451. 40 डॉलर 5, 725. 70. यह व्यवसाय व्यय आपकी कर योग्य आय को $ 94, 274 तक कम कर देगा। 40. फॉर्म 1040 के पेज 2 पर, आप $ 11, 451 जोड़ें। 40 में स्वयंरोजगार कर "अन्य कर" अनुभाग आपको अपने $ 94 क लाभ पर नियमित आयकर भी देना होगा।

सामाजिक सुरक्षा कर कटौती के अलावा आप जब आप स्वयं-नियोजित होते हैं, तो कई व्यापारिक खर्चे हैं जो आपकी कर दायित्व को कम कर सकते हैं। लेकिन जब सामाजिक सुरक्षा लाभ की गणना की बात आती है, तो वह आपके खिलाफ काम कर सकता है, जो आपके कर योग्य आय पर कुछ हिस्से में आधारित हैं। यहां क्यों है: आपके पास अधिक कटौती, अपनी अनुसूची सी आय कम करें आपकी अनुसूची सी आय को कम करने से आप कितने संघीय, राज्य और स्थानीय आयकर को घटा सकते हैं, यह कम करने का एक अच्छा तरीका है। हालांकि, यह निचली राशि आपकी सामाजिक सुरक्षा आय का हिस्सा बनती है और इसका मतलब है कि अगर आप उन कटौती नहीं लेते हैं तो आपको रिटायरमेंट में कम लाभ मिल सकता है। ( 10 कर कटौती और स्व-कार्यरत के लिए लाभ देखें।)

"व्यापारिक खर्च आपके समग्र कर को कम करते हैं, जो अंततः आपके सामाजिक सुरक्षा कर को कम करता है कार्लोस डायस जूनियर, एक्सेल टैक्स एंड वेल्थ ग्रुप, झील मैरी, फ्लै के प्रबंध निदेशक का कहना है, "व्यापार कर कटौती स्वयं-रोजगार कर और सामाजिक सुरक्षा करों को कम करने का एक तरीका है।

अब करों को कम करें या बाद में लाभ बढ़ाएं?

क्या आपको अपने भविष्य के सामाजिक सुरक्षा लाभ को बढ़ाने के लिए कुछ या सभी व्यवसाय कर कटौती छोड़नी चाहिए? शायद। जवाब जटिल है क्योंकि कम-कमाई करने वाले व्यवसायिक लोग अपने उच्च-कमाई वाले समकक्षों की तुलना में भविष्य में और अधिक लाभ प्राप्त करने के लिए खड़े हैं क्योंकि सामाजिक सुरक्षा सेवानिवृत्ति लाभ की गणना की जाती है।

एक अन्य महत्वपूर्ण कारक है जहां आपकी अनुसूची सी आय आपकी पिछली साल की आय की तुलना में कम होती है यदि आपके पास पूरे 35-वर्ष का कैरियर है और आप अपने मौजूदा स्व-कार्यरत व्यवसायों में लगभग उतनी कमाई नहीं कर रहे हैं, तो यह आपके लिए सभी कटौती लेना समझ में आता है क्योंकि आपके सामाजिक सुरक्षा लाभों की गणना आपके 35 के आधार पर की जाएगी सर्वोच्च-कमाई के वर्षों इस मामले में, आप अपने सामाजिक सुरक्षा करों को कम करना चाहते हैं लेकिन अगर आप वर्तमान में अपने कैरियर के उच्च-कमाई वाले हिस्से में हैं, तो एक उच्च अनुसूची सी आय आपको बाद में उच्चतर सामाजिक सुरक्षा लाभ प्राप्त करने में सहायता कर सकती है।

जब तक आप जटिल गणित का आनंद नहीं लेते हैं या अपने शीर्ष अकाउंट अकाउंटेंट का आनंद नहीं लेते हैं, तब तक यह संभव है कि आप यह बता सकें कि क्या भविष्य में आपके द्वारा किए गए सभी कटौतियों का दावा करते हुए आपको अधिक से अधिक लाभ मिलेगा। आज।

चूंकि हम नहीं जानते कि भविष्य में सामाजिक सुरक्षा लाभ का भुगतान कैसा दिखेगा - बहुत से लोग अपेक्षा करते हैं कि सिस्टम को कैसे वित्त पोषित किया जा रहा है, यह चुनौतियों के कारण कम हो सकता है - आप निश्चित रूप से जाना और कम कर देयता आज सब के बाद, अपनी कर दायित्व को कम करने का एक तरीका है अपने व्यवसाय से पैसा लेना और उसे स्वयं-नियोजित सेवानिवृत्ति योजना में डाल देना। यह धन आपके पास सामाजिक सुरक्षा लाभ से अधिक अधिक नियंत्रण होगा।

"सामाजिक सुरक्षा के बारे में बड़ी बात यह है कि आप इसे सेवानिवृत्ति की आयु तक नहीं पहुंच सकते। आप जल्दी निकासी नहीं कर सकते, आप भुगतान नहीं छोड़ सकते हैं और आपको एक लाभ की गारंटी है। हालांकि, आपके पास सामाजिक सुरक्षा के भविष्य के कानून में केवल एक छोटा सा कहना है और सरकार के निधियों के कुप्रबंधन से यह कैसे प्रभावित होगा। अगर आपको पहले से ही सेवानिवृत्ति के लिए बचत में परेशानी होती है, तो सामाजिक सुरक्षा में [जितना अनुमति दी जाती है] का भुगतान बेहतर विकल्प हो सकता है अगर आपको विश्वास है कि आप बचत योजना में रह सकते हैं, बुद्धिमानी से निवेश कर सकते हैं और सेवानिवृत्ति तक अपनी बचत नहीं छू सकते, तो सामाजिक सुरक्षा में जो कुछ भी आप भुगतान करते हैं उसे कम करने और अपनी सेवानिवृत्ति के लिए अधिक जिम्मेदारी लेने का बेहतर विचार हो सकता है, "वित्तीय योजनाकार केविन मिशेल कहते हैं , सीएफ़पी®, ड्रेपर, यूटा में मेडिसस वेल्थ प्लानिंग के साथ।

लेकिन अगर आप पर्याप्त अनुसूची सी आय नहीं होने के शिखर पर हैं, तो आपको काम की क्रेडिट देने की आवश्यकता है, यह सुनिश्चित करने के लिए कि आप सामाजिक सुरक्षा के हकदार हैं, ये कुछ कटावों से आगे होने वाला हो सकता है।

इसी तरह, अगर आप अपनी आयकर दायित्व को कम करने के लिए अपने स्वयं-रोजगार कर रिटर्न में कम संख्या में छेड़छाड़ करने की कोशिश कर रहे हैं, तो आप बाद में कम सामाजिक सुरक्षा लाभों को समाप्त कर देंगे। अगर आप अपनी स्वयं-रोजगार की आय रिपोर्टिंग कर रिटर्न दाखिल नहीं करते हैं, तो आपके पास रिटर्न फ़ाइल करने के लिए सीमित समय है और फिर भी अपने काम के समय और आय के लिए सामाजिक सुरक्षा प्रशासन के साथ क्रेडिट प्राप्त करें। आपको कर वर्ष के तीन साल, तीन महीने और 15 दिनों के भीतर रिटर्न भरना होगा जिसके लिए आपने आय अर्जित की है जिसके लिए आप क्रेडिट चाहते हैं। इसका अर्थ है कि अगर आपने अपनी 2017 स्व-रोजगार की आय रिपोर्टिंग रिपोर्ट वापस नहीं दर्ज की है, तो आपके पास इसे ठीक करने के लिए 15 अप्रैल 2020 तक होगा। यह रियायती अवधि आपको देर से दाखिल करने के परिणामस्वरूप आपको किसी भी दंड और वापस कर से मुक्त नहीं करता है।

जब आप को सामाजिक सुरक्षा करों का भुगतान नहीं करना पड़ता है

अगर आप स्वयंरोजगार हैं और $ 400 या उससे कम कमाए हैं, तो आप सामाजिक सुरक्षा करों पर भरोसा नहीं करते हैं। या, यदि आपकी आय $ 127, 200 से अधिक है, तो आप अपनी आय के उस हिस्से पर सामाजिक सुरक्षा कर नहीं देते हैं जो उस राशि से अधिक हो। मान लें कि आपकी वार्षिक कमाई $ 140,000 थी; आप पहले $ 127, 200 जो आपने अर्जित किया था पर सामाजिक सुरक्षा करों का भुगतान करेंगे, लेकिन $ 12,800 के बाद आप इसके बाद अर्जित करेंगे सामाजिक सुरक्षा करों पर यह वार्षिक कैप उन कर्मचारियों पर भी लागू होती है जो किसी और के लिए काम करते हैं।

सामाजिक सुरक्षा लाभों के लिए योग्यता

अधिकांश लोगों (1 9 2 9 या बाद के दिनों में पैदा हुए किसी भी व्यक्ति) को सामाजिक सुरक्षा लाभों के लिए अर्हता प्राप्त करने के लिए 40 सामाजिक सुरक्षा कार्य क्रेडिट, 10 वर्ष के काम के बराबर की आवश्यकता होती है।विशेष रूप से, जब आप कम से कम $ 1, 300 (2017 में, संख्या प्रतिवर्ष बदलती है) कमाते हैं तो प्रत्येक तिमाही के लिए, आप एक क्रेडिट अर्जित करते हैं (संबंधित पढ़ने के लिए, एक अनियमित आय पर जीवित रहें।)

यहां तक ​​कि अगर आपका व्यवसाय विशेष रूप से सफल नहीं है या आप केवल अंशकालिक या कभी-कभी काम करते हैं, तो सामाजिक सुरक्षा कमाई करना मुश्किल नहीं है जरुरत। वास्तव में, भले ही आपकी कमाई इस दहलीज से कम हो या अगर आपके व्यवसाय का नुकसान हो, तो सामाजिक सुरक्षा क्रेडिट हासिल करने के कुछ वैकल्पिक उपाय हैं। ये वैकल्पिक तरीके आपके द्वारा दिए गए स्व-रोजगार कर की संख्या में वृद्धि कर सकते हैं, लेकिन वे आपकी जरूरत के अनुसार काम को प्राप्त करने में आपकी सहायता करेंगे। ( सामाजिक सुरक्षा पात्रता को समझें।) आपका अंतिम लाभ भुगतान आपकी कमाई को ध्यान में रखते हैं; अगर आपको स्वयं-रोज़गार के जीवन भर से ज्यादा पैसा नहीं मिला है, तो सेवानिवृत्ति में बड़ी सामाजिक सुरक्षा जांच करने पर भरोसा मत करो। यदि आपने इस साल लाभ का दावा करना शुरू कर दिया है, उदाहरण के लिए, और आपकी औसत मासिक आय सिर्फ $ 800 में काम करती है, आपका मासिक सामाजिक सुरक्षा रिटायरमेंट लाभ $ 720 होगा - यह मानते हुए कि आप पूरी सेवानिवृत्ति की आयु में हैं यह बहुत ज्यादा नहीं है, लेकिन अगर आप अपने काम के वर्षों में $ 800 की एक औसत औसत से प्राप्त करने में कामयाब रहे हैं, तो संभवत: आप सेवानिवृत्ति में $ 720 के मासिक लाभ भुगतान के साथ काम कर सकते हैं। (पढ़ें

फ्रीलांसरों के लिए शीर्ष सेवानिवृत्ति रणनीतियां ।) कमाई की कुछ श्रेणियां अधिकांश लोगों के लिए सामाजिक सुरक्षा की ओर बढ़ती नहीं है, जैसे शेयर लाभांश, ऋण ब्याज और अचल संपत्ति आय "गिनती न करें" से हमारा मतलब है कि आप इस आय पर सामाजिक सुरक्षा कर का भुगतान नहीं करते हैं और इसका उपयोग आपके भविष्य के लाभों की गणना के लिए भी नहीं किया जाता है अपवाद यह है कि यदि आपका व्यवसाय इन क्षेत्रों में से एक में चला जाता है: उदाहरण के लिए, स्वयं सामाजिक नियोजित शेयर दलालों, शेयर लाभांश की गणना उनकी सामाजिक सुरक्षा आय के लिए करते हैं (देखें कि

क्या सामाजिक सुरक्षा लाभ शुरू और समाप्त होता है?) नीचे की रेखा

कई मायनों में, सामाजिक सुरक्षा वास्तव में बहुत अलग नहीं है कि आप स्वयं के लिए काम कर रहे हैं या किसी और के लिए काम करते हैं। स्व-नियोजित व्यक्ति सामाजिक सुरक्षा कमाते हैं, उसी तरह कर्मचारी काम करते हैं और अपने काम के क्रेडिट और कमाई के आधार पर लाभ के लिए अर्हता प्राप्त करते हैं।

व्यापार कर कटौती सबसे बड़ा अंतर बनाते हैं: यदि आप किसी और के लिए काम करते हैं, तो आप अपनी सभी कमाई पर $ 127, 200 तक की सीमा पर सामाजिक सुरक्षा कर का भुगतान करते हैं, लेकिन अगर आप अपने लिए काम करते हैं, तो आप कटौती के लिए अनुसूची सी आपकी कर योग्य आय को काफी कम कर सकती है यह आज आपके सामाजिक सुरक्षा करों को कम कर सकता है, लेकिन बाद में संभावित रूप से आपके सामाजिक सुरक्षा लाभ भी कम हो सकते हैं। (

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