वार्षिकियां एकमात्र प्रकार के निवेश वाहन के रूप में वित्तीय बाजार में अकेले खड़ी रहती हैं, जो एक व्यक्तिगत सेवानिवृत्ति खाते (आईआरए) या योग्यता निवित योजना के अंदर रखे बिना स्थगित कर बढ़ सकता है। यद्यपि वे सभी के लिए उपयुक्त नहीं हैं, ये अनूठे वाहन सही तरीके से उपयोग किए जाने पर दोनों ग्राहकों और उनके लाभार्थियों को कर और अन्य लाभों का धन प्रदान कर सकते हैं। यदि आपकी वर्तमान वित्तीय स्थिति निम्नलिखित परिस्थितियों में से किसी एक से मेल खाती है, तो निम्न रणनीतियों में से एक या अधिक आपको बड़ा डॉलर बचा सकता है।

दीर्घ-अवधि की देखभाल

2010 में, कांग्रेस ने उन लोगों के लिए आयकर का बोझ कम कर दिया जो वार्षिकी वितरण से दीर्घकालिक देखभाल खर्चों का भुगतान कर रहे हैं। इन अनुबंधों से निकाली गई आय को तब तक कर-मुक्त माना जा सकता है जब तक कुछ नियमों का पालन किया जाता है। उदाहरण के लिए, कराधान से छूट दी गई रकम आंतरिक राजस्व सेवा (आईआरएस) द्वारा सालाना मुद्रा के लिए अनुक्रमित कुछ दैनिक या मासिक डॉलर सीमा से अधिक नहीं हो सकती है। कई ठेके उन लोगों को भी अनुमति देते हैं जिन्होंने इन खर्चों का भुगतान करने के लिए उनसे दो या तीन बार सामान्य राशि को वापस लेने के लिए अपने अनुबंधों का अनुमान लगाया है, और यहां तक ​​कि इन बड़ी मात्रा में अक्सर सीमा सीमा के भीतर आते हैं यह तोड़ किसी ऐसे व्यक्ति के लिए महत्वपूर्ण हो सकता है, जो नर्सिंग होम केयर के लिए भुगतान करने के लिए एक बड़ा अनुबंध के महीने में $ 6,000 का भुगतान कर रहा है, क्योंकि उस वर्ष के लिए कराधान से 72,000 डॉलर छूट दी जाएगी। (और अधिक के लिए, देखें: दीर्घावधि देखभाल के आश्चर्य की बात लेना ।)

अपनी वार्षिकी पर भरोसा करें

करों से आस्थगित स्थिति के कारण धर्मार्थ शेष ट्रस्टों और धर्मार्थ संस्थाओं के लिए अक्सर वार्षिकियां का उपयोग किया जाता है यह मुख्यतः इस तथ्य के कारण है कि कई धर्मार्थ योजनाएं IRAs या योग्य योजनाओं का उपयोग नहीं की जा सकती हैं। वार्षिकियां इस रणनीति के लिए भी आदर्श हैं क्योंकि उनके पास आईआरएस द्वारा कोई योगदान नहीं है। इसलिए, जो कोई योग्य दान करने के लिए कई सौ डॉलर डॉलर का उपहार देना चाहता है, वह एक वार्षिकी अनुबंध में संपूर्ण शेष राशि रख सकता है और करों से प्रिंसिपल के सभी विकास को तुरंत परिरक्षित कर सकता है।

बड़ी संपत्ति वाले लोग भी अपने व्यक्तिगत कर बिलों को कम करने के लिए अपने वार्षिकी अनुबंध को एक निरस्त रहने वाले ट्रस्ट के अंदर रख सकते हैं। हालांकि, ये सही तरीके से किया जाना चाहिए या वे अधिक आय कर का भुगतान भी कर सकते हैं, क्योंकि ट्रस्ट के कर की दरें टैक्स कोड में सबसे ज्यादा हैं। जो धनवान अपने कर योग्य सम्पदा को कम करने की मांग कर रहे हैं, वे इसे पूरा करने के लिए एक अविश्वसनीय ट्रस्ट के अंदर अपनी वार्षिकियां रखने पर विचार कर सकते हैं। माता-पिता जिनके पास बच्चों या विशेष आवश्यकताओं के साथ अन्य आश्रित हैं, वे विशेष आवश्यकताएं विश्वास में आय का भुगतान करने के लिए वार्षिकियां भी उपयोग कर सकते हैं।ट्रस्ट के स्वामित्व वाले वार्षिकी के लिए कर नियम कुछ मामलों में काफी जटिल हो सकते हैं, और यह सुनिश्चित करने के लिए कि सभी लागू नियम और सीमाएं पूरी हुई हैं, एक वकील और कर या वित्तीय सलाहकार दोनों के साथ परामर्श किया जाना चाहिए। (अधिक के लिए, देखें: एक निरन्तर रहने योग्य ट्रस्ट की स्थापना करना ।)

स्ट्रेच अगर आप योग्य नहीं हैं, तो भी ~ 99 9> वर्तमान कर कानून में आईआरएएस या योग्य सेवानिवृत्ति योजनाओं के अंदर रहने वाले वार्षिकी अनुबंधों के लाभार्थियों की अनुमति मिलती है वार्षिकी का भुगतान उनके जीवनकाल में जब तक अनुबंध पहले से ही नहीं किया गया है लेकिन अगर आप एक IRA या योग्य योजना के बाहर एक वार्षिकी के मालिक हैं, तो कुछ निश्चित वाहक द्वारा दी जाने वाली कुछ वार्षिकी उत्पाद हैं जो अभी भी आपके लाभार्थी को अपने जीवन काल तक अनुबंध से भुगतान को उतने ही लंबे समय तक प्रदान करते हैं जब तक वह नहीं है तुम्हारा जीवनसाथी। इस तरह लाभार्थी एक साल में या 5 साल की अवधि के दौरान एकमुश्त राशि में एक विशाल कर बिल का भुगतान कर सकता है। संविदा संतुलन के बहुमत आने वाले वर्षों के लिए भी जारी रहेगा, इस प्रकार लाभार्थी को प्राप्त होने वाली कुल राशि को बढ़ाना होगा। हालांकि, यदि आपके लाभार्थी को अपेक्षाकृत कम समय के भीतर अनुबंध से आय निकालने की आवश्यकता हो, तो आप अपनी वार्षिकी को सवार करने के लिए बुद्धिमान हो सकते हैं, जो अनुबंध की समाप्ति पर कुछ या सभी कर बिल का भुगतान करेगा। (अधिक जानकारी के लिए, देखें:

वार्षिकियां का एक संक्षिप्त विवरण । ) आपकी आय का शील्ड करें

जब यह कर बचत की बात आती है, तो वार्षिकियां का सबसे सीधा उपयोग में से एक इसका उपयोग करने के लिए बस है आश्रय की आय के लिए कि आप अन्यथा करों का भुगतान करेंगे। उदाहरण के लिए, यदि आप 45 वर्ष का हैं और 100 डॉलर, 000 प्रमाण पत्र जमा (सीडी) और कर योग्य बांड हैं जो नियमित आधार पर रुचि पैदा करते हैं, जो कि आप सेवानिवृत्ति के लिए बचत कर रहे हैं, तो आप उन परिसंपत्तियों को एक निश्चित , इंडेक्सेड या वैरिएबल वार्षिकी जो कि आप 59 वर्ष की उम्र के बाद वितरण शुरू करने तक कर-स्थगित बढ़ेगी।

बेशक, यह ध्यान दिया जाना चाहिए कि कई वित्तीय विशेषज्ञ अपने ग्राहकों को एक अलग दिशा में आगे बढ़ाएंगे। वे कहेंगे कि यह केवल उस पैसे को एक्सचेंज ट्रेडेड फंड्स (ईटीएफ) के पोर्टफोलियो में ले जाने के लिए अधिक कर कुशल होगा जो वर्तमान आय का भुगतान नहीं करते हैं और समय के साथ मूल्य में भी बढ़ते हैं। और जब आपके लिए कुछ या आपके सभी हिस्सेदारी बेचने का समय आता है, तो आप केवल अपनी बिक्री पर कर की कम पूंजीगत लाभ दर का भुगतान करेंगे, जबकि सभी वार्षिकी वितरण आम आय के रूप में कर लगाए जाते हैं, भले ही वे IRA के अंदर हों या नहीं। या योग्य योजना या नहीं लेकिन जुर्माना के बिना किसी भी समय आपकी होल्डिंग को बेचने की क्षमता भी आपको अपनी सेवानिवृत्ति बचत में डुबकी करने के लिए लुभा सकती है, जहां आप उन्हें एक वार्षिकी में छोड़ देंगे। सही विकल्प यहां अंततः अपने ही उद्देश्यों और समय क्षितिज पर निर्भर करेगा। (अधिक जानकारी के लिए, देखें:

वार्षिकी हानियों का काट लेना ।) साधारण आय के मुद्दे को पीछे करने के लिए एक और रणनीति एक रोथ इरा के अंदर वार्षिकियां का उपयोग करना है चूंकि सभी रोथ डिस्ट्रीब्यूशन टैक्स-फ्री हैं, रोथ खाते के अंदर एक अनुबंध से ली गई सभी वितरणों को भी कराधान से छूट दी जाएगी।पारंपरिक और रोथ आईआरए के लिए कर नियम स्टैंडअलोन वार्षिकी अनुबंधों के लिए कर नियमों की जगह ले लेते हैं।

नीचे की रेखा

जब उनके टैक्स उपचार की बात आती है तो वार्षिकियां कुछ सीमाएं होती हैं, जैसे कि आम आय के रूप में लगाया जाता है और 59 वर्ष से कम उम्र के पहले वितरण पर 10% जुर्माना लगाया जाता है। उनके लिए मौत पर लागत के आधार पर भी कोई कदम नहीं है जैसे रियल एस्टेट या इक्विटी के साथ। फिर भी, वार्षिकियां कुछ स्थितियों में सेवानिवृत्ति सेवर के लिए जबरदस्त कर लाभ प्रदान कर सकती हैं और उन्हें आपकी वित्तीय नियोजन से छूट नहीं दी जानी चाहिए। वार्षिकी पर कैसे कर लगाया जाता है, आईआरएस के प्रकाशन 575 से परामर्श करें या अपने कर या वित्तीय सलाहकार से परामर्श करें। (अधिक के लिए, देखें:

बक को उत्तीर्ण करना: वार्षिकियां की छिपी हुई लागत। )