यदि आप अपने पोर्टफोलियो का प्रबंधन करने के लिए एक निवेश प्रबंधक का भुगतान करते हैं, तो आप इस सेवा के लिए भुगतान करने वाली फीस घटा सकते हैं, क्योंकि उन्हें आंतरिक राजस्व सेवा (आईआरएस) द्वारा घटाया जाने वाला खर्च माना जाता है, जब तक कुछ शर्तों को पूरा किया जाता है। इस कटौती को नियंत्रित करने वाले नियमों को समझना आपकी कर बचत को अधिकतम करने और उन विविध कर कटौती से अधिक लाभकारी है जो करदाता अक्सर लिखने में असमर्थ हैं। आपके सलाहकार आपसे क्या चार्ज कर रहे हैं, इस बारे में नकद करने के लिए आपको क्या करना चाहिए।

विविध व्यय

पहली शर्त यह है कि करदाताओं ने जो निवेश व्यय घटाते हैं, उन्हें मिलना चाहिए कि वे अपनी कटौती का आकलन करने में सक्षम होना चाहिए। इसका मतलब है कि फॉर्म 1040 के अनुसूची ए पर सूचीबद्ध कुछ नामित व्यय कटौती की जा सकती हैं यदि वे मानक दाखिला से अधिक हो जाते हैं जो प्रत्येक फाइल करने के लिए उनके दाखिल करने की स्थिति के अनुसार आवंटित की जाती है। कटौती करने वालों में कटौती करने में असमर्थ रहने वाले करदाताओं को खुद के लिए निवेश के खर्च को कम करने में पूरी तरह असमर्थ हैं। जिन लोगों को दूसरी स्थिति मिलनी चाहिए विविध कटौती के रूप में जाने वाली वस्तुओं की कटौती की श्रेणी है, जो कि कर योग्य आय उत्पन्न करने वाले निवेश से संबंधित विभिन्न कानूनी और वित्तीय फीस को कवर करती है। ये कटौती में शामिल हैं: (अधिक जानकारी के लिए, देखें: मदयुक्त कटौती का एक अवलोकन ।)

• कर योग्य निवेश खातों के लिए व्यावसायिक प्रबंधन फीस (इस के लिए रोबो-सलाहकारों की गणना का शुल्क)

• कर योग्य खातों के लिए निवेश प्रबंधन से संबंधित कानूनी और लेखा शुल्क और निवेश संपत्ति एकत्रित करना

• एक सुरक्षित जमा बॉक्स रखने के लिए शुल्क जिसमें निवेश या निवेश प्रबंधन से संबंधित प्रतिभूतियों या अन्य दस्तावेज हैं।

• प्रशासनिक सहायता के लिए कार्यालय का किराया या भुगतान करदाता की निवेश पोर्टफोलियो को प्रबंधित करने के लिए उन सभी चीजों की आवश्यकता होती है

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• किसी भी प्रकार के निवेश व्यय जो पास-एंट्री संस्था या निजी प्लेसमेंट निवेश से किया गया था। इसमें सीमित और सामान्य साझेदारियां, उपचैप्टर एस निगम, निजी पारस्परिक या हेज फंड या करीबी रूप से आयोजित स्टॉक शामिल हैं। इन वाहनों के माध्यम से पारित किए जाने वाले किसी भी खर्च को स्पष्ट रूप से लेबल किया जाना चाहिए जैसे कि आय उत्पन्न से अलग रखा जाता है। केवल व्यय जो कर योग्य निवेशों से प्राप्त होते हैं, काटा जा सकता है।

• प्रशासनिक शुल्क, जिन पर कर योग्य शेयर खरीद या पुनर्गठन योजनाएं हैं, जिनका आधार आधार पर जोड़ा नहीं जाता है।

• प्रतिभूति प्रमाण पत्र खो जाने, चोरी या नष्ट हो जाने पर प्रतिपूर्ति शुल्क लगाए जाते हैं प्रतिपूर्ति बंधन की लागत भी अगर यह प्रतिस्थापन के लिए आवश्यक है गिना जाता है।

• निवेश अनुसंधान, बुलेटिन, न्यूज़लेटर्स, ऑनलाइन सदस्यता, पत्रिकाओं और कस्टम-अनुरूप सलाह के लिए लागत और शुल्कों का भुगतान, जब तक कि यह उचित नहीं है

• एक पुनरावर्तनीय जीवन विश्वास के प्रबंधन के लिए एक ट्रस्टी को कमीशन का भुगतान किया गया। भुगतान किए गए शुल्क केवल उस कैलेंडर वर्ष को कवर कर सकते हैं

उपरोक्त किसी भी फीस का भुगतान किसी निवेश पर किया गया था जो कि दोनों कर योग्य और नक्सल योग्य रिटर्न का उत्पादन करता है, तो कर योग्य आय से संबंधित केवल काटा जा सकता है। उदाहरण के लिए, एक बॉड म्यूचुअल फंड जिसमें पोर्टफोलियो में नगरपालिका का प्रस्ताव शामिल है, वह पूरी तरह से घटाया नहीं जाएगा; नगर निगम के बांड के लिए भुगतान की जाने वाली फीस का अंश नॉनडेक्च्युटबल है इसके अलावा, अनुसूची ए पर सूचीबद्ध सभी फीस और व्यय को आईआरएस "उचित और जरूरी" समझने की सीमा के भीतर आना चाहिए। आप प्रबंधन के लिए $ 10, 000 निवेश फीस लिखने से दूर नहीं हो पाएंगे $ 50, 000 पोर्टफोलियो। (अधिक जानकारी के लिए, देखें: 10 सबसे अधिक आविर्धित कर कटौती ।)

सेवानिवृत्ति योजनाओं के लिए कस्टडीयियल फीस

कई पारंपरिक सेवानिवृत्ति योजना और खाता संरक्षक कुछ प्रकार के वार्षिक रखरखाव शुल्क का शुल्क लेते हैं यदि फीस खाते या योजना के अंदर धन के लिए भुगतान की जाती है, तो उन्हें कटौती नहीं की जा सकती है। हालांकि, अधिकांश कस्टोडियन और कई योजनाएं जो इस शुल्क का प्रभार देती हैं, वे अपने ग्राहकों को इस फीस को जेब से बाहर का भुगतान करने की इजाजत देते हैं, अगर वे चुनते हैं। इस तरह से भुगतान किया जा सकता है अनुसूची ए पर विविध निवेश शुल्क के रूप में शामिल किया जा सकता है। फीस जो कि रोथ IRAs के भीतर दी जाती हैं और योग्य योजनाएं भी जेब से बाहर भुगतान किए बिना कटौती की जा सकती हैं। (अधिक के लिए, देखें: रोथ आईआरएएस की एक परिचय।)

व्यापार- संबंधित निवेश

एक अन्य तरीका है कि आप अपनी कटौती का आकलन करने के बिना निवेश शुल्क घटा सकते हैं यदि आप अपने व्यवसाय में अपना कारोबार करते हैं, तो उस खाते में निवेश करने वाली सभी संबंधित फीस का इस्तेमाल किसी व्यवसायिक व्यय के रूप में किया जा सकता है, या तो किसी अनुसूची सी या अन्य उपयुक्त फॉर्म पर इस्तेमाल किया जा सकता है। (अधिक के लिए, देखें: कौन से एक अनुसूची सी आईआरएस फ़ॉर्म भरने की आवश्यकता है? )

अन्य विविध खर्च

सभी योग्य निवेश व्यय को तब गणना के पहले सभी अन्य प्रकार के विविध व्यय के साथ एकत्रित किया जाता है कटौती। इन अन्य खर्चों में से कुछ में वाहन और गृह कार्यालय की लागत, बिना अपरिवर्तनीय शिक्षक खर्च, अप-द-लाइन कटौती, आयकर की तैयारी फीस और शौक से नुकसान, जिन्हें व्यवसाय नहीं माना जाता है, के रूप में गिना जा सकता है। इन सभी खर्चों को एक साथ जोड़ा जाने के बाद, फ़िलर की एडजस्टेड सकल आय (एजीआई) के 2% से अधिक की कोई भी राशि को कटौती के रूप में गिना जाएगा। यदि आप इन फीस का भुगतान करते समय कुछ नियंत्रण होते हैं तो आप एक वर्ष में संभवतः उनमें से कई के रूप में लंपिंग करके एक बड़ी कटौती प्राप्त कर सकते हैं। यह जनवरी और दिसंबर में, साल के आरंभ और अंत के दोनों में वार्षिक बिल का भुगतान करके प्राप्त किया जा सकता है। (अधिक के लिए, देखें: 7 व्यय आप विश्वास नहीं करेंगे अपनाना है ।)

निचला रेखा

तीन मुख्य मानदंडों को पूरा करने वाले निवेशक खर्च काटा जा सकता है।जो लोग अपने एजीआई के 2% से अधिक का आकलन करते हैं और उनके पास निवेश योग्य व्यय हैं, या तो स्वयं द्वारा या अन्य सभी स्वीकार्य विविध व्ययों के साथ एकत्रित होने पर कर योग्य आय को कम करने के लिए उपयोग किया जा सकता है निवेश व्यय काटने के बारे में अधिक जानकारी के लिए, आईआरएस की वेबसाइट www पर जाएं। आईआरएस। gov या अपने कर या वित्तीय सलाहकार से परामर्श करें (और अधिक के लिए, देखें: वित्तीय सलाहकार व्यय कटौती कैसे करें ।)