पिछले एक दशक में रोथ आईआरएएस बेहद लोकप्रिय हो गए हैं, खासकर अल्ट्रा-अमीर के बीच, जो उन्हें रेगुलेटर के लिए एक लक्ष्य बना दिया है। राष्ट्रपति ओबामा निवेशकों को 70 साल की उम्र में 70 साल की उम्र में रौथ आईआरए से पैसे वापस लेने शुरू करने की आवश्यकता चाहता है - सिर्फ परंपरागत आईआरएएस की तरह- संपत्ति के वारिसों को पास करने में सक्षम होने की बजाय उन्हें किसी भी आय कर के बारे में कोई चिंता नहीं है।

नतीजतन, कई वित्तीय सलाहकारों ने अपने धनी ग्राहकों को रूपांतरण की सिफारिश करने पर थोड़ी अधिक हिचकिचाहली हो गई है।

एक कन्वर्ट बनना

रूथ IRAs पारंपरिक आईआरए और अन्य सेवानिवृत्ति कार्यक्रमों के संबंध में कई लाभ प्रदान करते हैं, जिनमें सेवानिवृत्ति के दौरान कर-मुक्त निकासी और आवश्यक न्यूनतम वितरण शामिल नहीं हैं। सामान्य रूप से, पारंपरिक आईआरए और अन्य सेवानिवृत्ति की संपत्ति को रोथ आईआरएएस में परिवर्तित कर एक कर-समझदार कदम के रूप में देखा जाता है जो दीर्घकालिक और सेवानिवृत्ति के दौरान महत्वपूर्ण धन की बचत करेगा। (और अधिक के लिए, देखें: परंपरागत इरा बचत को एक रोथ आईआरए में बदलना।)

रोथ इरा के लिए अर्हता प्राप्त करने के लिए, निवेशकों को काम से अर्जित "आय" और सरकार की वार्षिक अधिकतम में योगदान देना चाहिए। जिन व्यक्तियों को योगदान देने की अनुमति दी जाती है, वे अपनी संशोधित समायोजित सकल आय ("मैगी") पर निर्भर करते हैं, जहां व्यक्ति $ 129,000 से अधिक कमाते हैं या 1 9 1,000 डॉलर से अधिक कमाते हुए परिवार IRA में योगदान करने के लिए अयोग्य हैं।

अधिकतम योगदान सीमा प्रत्येक वर्ष वर्तमान में $ 5, 500 पर निर्धारित है, यद्यपि 50 वर्ष या उससे अधिक उम्र के व्यक्ति कुल $ 6, 500 सालाना तक पहुंचने के लिए प्रति वर्ष $ 1,000 अतिरिक्त योगदान कर सकते हैं यदि अर्जित आय पात्र अंशदान राशि से कम है, तो अधिकतम योगदान राशि स्वतः अर्जित आय राशि पर सेट हो जाती है, जो कई लोगों के लिए योगदान सीमित करता है। (अधिक के लिए, देखें: रोथ बनाम परंपरागत इरा: जो आपके लिए सही है? )

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विनियामक परिवर्तन

व्हाइट हाउस अल्ट्रा-अमीर के धन को बढ़ाने के लिए रोथ आईआरएएस के इस्तेमाल को सीमित करने के लिए कई बदलावों पर विचार कर रहा है। कुछ मायनों में, इन प्रस्तावों को केवल रूथ IRAs को एक एस्टेट प्लानिंग टूल के रूप में इस्तेमाल करने के लिए या अन्य अनपेक्षित प्रयोजनों के लिए शोषणों को बंद करने के लिए डिज़ाइन किया गया है आईआरएस द्वारा लागू किए गए अन्य परिवर्तनों ने अच्छी तरह से और औसत व्यक्ति दोनों को निवेश के लिए आसान बना दिया है। (अधिक अंतर्दृष्टि के लिए, 6 महत्वपूर्ण सेवानिवृत्ति योजना आरएमडी नियमों देखें।)

विचाराधीन दो प्रमुख प्रस्ताव शामिल हैं:

• पारंपरिक IRAs के समान, 70 साल की उम्र में रोथ इरा के अनिवार्य निकासी शुरू हो सकते हैं, एक एस्टेट प्लानिंग टूल के रूप में रोथ आईआरएएस के उपयोग को रोकने के लिए और सेवानिवृत्ति बचत के लिए इसका सच्चा उद्देश्य बहाल करने के लिए
• तथाकथित "पिछला रोथ इरा" को खत्म करने के लिए रोथ ईआरए रूपांतरण पूर्व-टैक्स डॉलर तक सीमित हो सकते हैं, जहां से इरान के लिए अमीर व्यक्ति अयोग्य व्यक्ति द्वारा कानून को हटाने के लिए एक परंपरागत आईआरआर सेटअप और रूपांतरित कर सकता है।

फ्लिप पक्ष पर, एक 2015 आईआरएस निर्णयन ने किसी के लिए कर-टैक्स 401 (के) को रोथ आईआरए में रोलओवर करना आसान बना दिया है। यह नियम व्यक्तियों को टैक्स और एस्टेट प्लानिंग लाभों का लाभ उठाने के लिए अपने संपूर्ण कर -401 (के) शेष राशि को रोथ आईआरए में आसानी से रोलओवर करने में सक्षम बनाता है संक्षेप में, इस फैसले में योगदान की सीमा 53,000 डॉलर प्रति वर्ष (401 (के) सीमा तक) और अमीर में मदद करता है। (अधिक जानकारी के लिए, देखें: रोथ 401 (के) रोलओवर के नियमों को जानिए।)

भूलभुलैया नेविगेट करना

रोथ आईआरएएस कुछ समय के लिए नियामक लक्ष्य बना सकते हैं, क्योंकि वे अमीर द्वारा अनपेक्षित तरीके से इस्तेमाल किया। इन संभावित बदलावों के बावजूद, ज्यादातर निवेशक संभवत: रोथ आईआरए के कर लाभों का लाभ उठाने से बेहतर हो सकते हैं, जब तक कि वे इसे अवांछित प्रयोजनों जैसे एस्टेट प्लानिंग के लिए उपयोग नहीं कर रहे हैं उत्तरार्द्ध के लिए रोथ IRAs का उपयोग करने वाले, उनके फैसले पर अधिक बारीकी से विचार करना चाह सकते हैं।

विनियामक परिवर्तनों के जोखिम को लेने के इच्छुक धनवान व्यक्ति 401 (के) को रोथ आईआरए रणनीति पर विचार कर सकते हैं ताकि हर साल उनकी योगदान की सीमा को बढ़ाया जा सके, क्योंकि 401 (के) योगदान के विकल्प आम तौर पर अधिक लचीले हैं दोबारा, यह ध्यान रखना महत्वपूर्ण है कि रॉथ IRA का संपत्ति नियोजन लाभ बदल सकता है, जो कई लोगों के लिए योगदान की गतिशीलता को बदल सकता है (अधिक के लिए, देखें रोथ 401 (के) पर एक करीब देखो।)

अंत में, सलाहकारों के लिए कर-टैक्स 401 (के) योगदान और रोथ 401 (के बीच अंतर के नोट ) अपने ग्राहकों की ओर से ये निर्णय लेने के दौरान योगदान कुछ मामलों में, ग्राहकों को रोथ 401 (के) के साथ रथ 401 (के) के साथ चिपके रहना बेहतर हो सकता है, खासकर रोथ आईआरए नियमों के आसपास आने वाली अनिश्चितता के साथ आगे बढ़ने के लिए।

नीचे की रेखा

ओबामा प्रशासन से संभावित आगामी परिवर्तनों के कारण ऐतिहासिक रूप से अनुकूल इलाज का लाभ उठाने के लिए कई सलाहकारों को रोथ आईआरए में परंपरागत आईआरए (आईआरएएस) पर चलने में संकोच हुआ है। एक सामान्य नियम के रूप में, सलाहकारों को तब तक रूपांतरणों से दूर नहीं होना चाहिए, जब तक कि वे संभावित लाभों से विशेष रूप से प्रेरित न हों जो विनियामक परिवर्तनों से गायब हो सकते हैं। (अधिक के लिए, देखें: एसेट डिस्ट्रीब्यूशन: सेवानिवृत्त लोगों के लिए एक महत्वपूर्ण विचार ।)