नियोक्ता जो कि उनके कर्मचारियों के लिए 401 (के) या समान परिभाषित अंशदान सेवानिवृत्ति योजना प्रायोजित करते हैं, वे अपने भविष्य के निधि की योजनाओं को योजना भविष्य निधि के अनुसार अपनी सेवानिवृत्ति योजनाओं को चलाने के लिए अपनी जांच में बढ़ाना चाहते हैं। हाल ही में सुप्रीम कोर्ट के 401 (के) प्लान प्रायोजकों से जुड़े मामलों में यह ज़ोर दिया गया है कि अदालती संभावित रूप से योजना प्रायोजकों को जिम्मेदार रखेंगे यदि वे इन निष्ठादायी दायित्वों को पूरा नहीं करते हैं

मध्यम आकार की सबसे छोटी कंपनियों के पास एक परिष्कृत कर्मचारी लाभ विभाग नहीं है, जो कि घर की विशेषज्ञता को समझने के लिए क्या करना चाहिए। इन योजना के प्रायोजकों के लिए आवश्यक है कि वे 401 (के) प्लान के साथ जुड़े विवेकपूर्ण मुद्दों में निपुण एक बाहरी वित्तीय सलाहकार की विशेषज्ञता तलाश सकें। योजनाओं का प्रबंधन करने में मदद करने के लिए बड़ी कंपनियों में आमतौर पर एक बाहरी निवेश सलाहकार / सलाहकार होगा (अधिक के लिए, देखें: सलाहकारों पर 401 (के) न्यायालय के नियमों का प्रभाव ।)

401 (के) प्लान प्रायोजकों को सलाह देना वित्तीय सलाहकारों के लिए एक अच्छा व्यवसाय मॉडल है जो योजना के प्रतिभागियों के लाभ के लिए 401 (के) यहां कुछ तरीके हैं जो सलाहकार अपने प्लान प्रायोजक ग्राहकों को उनकी भद्दा दायित्वों को पूरा करने में मदद कर सकते हैं।

एक निवेश प्रक्रिया की स्थापना करें

वर्षों से यह समय-समय दिखाया गया है कि योजना प्रायोजक जिनके पास निवेश का प्रबंधन करने की प्रक्रिया है और बाकी योजनाओं के लिए उन पर एक पैर है जो वहां नहीं होना चाहिए एक मुकदमा हो जो कि प्रत्ययी कर्तव्य के कथित उल्लंघन से जुड़ा है। एक वित्तीय सलाहकार को एक निवेश प्रक्रिया स्थापित करने के लिए प्रायोजक की निवेश समिति के साथ काम करना चाहिए जो एक लिखित निवेश नीति वक्तव्य (आईपीएस) से शुरू होता है। यदि कोई आईपीएस मौजूद है तो सलाहकार को समिति के साथ इसकी समीक्षा करनी चाहिए और आवश्यकतानुसार संशोधन का सुझाव देना चाहिए। अगर कोई जगह नहीं है या यदि वर्तमान आईपीएस को पूर्ण पुन: लिखना चाहिए तो उन्हें आईपीएस को खरोंच से ड्राफ्ट करना चाहिए। (अधिक जानकारी के लिए, देखें: 401 (के) निवेश नीति विवरण उदाहरण ।)

आईपीएस अनिवार्य रूप से 401 (के) योजना के लिए व्यवसाय योजना है और निम्न के लिए न्यूनतम रूपरेखा पर होना चाहिए:

• पेशकश करने के लिए निवेश और परिसंपत्ति वर्गों का चयन करना।
• एक नियमित आधार पर मापदंड के एक सेट के खिलाफ निवेश की निगरानी।
• निवेश विकल्प को बदलने की प्रक्रिया अगर यह आईपीएस में निर्धारित मानदंडों का उल्लंघन करती है

इसके अतिरिक्त आईपीएस को निवेश और सेवा प्रदाता खर्चों को कम रखने के साथ-साथ बाहरी सेवा प्रदाताओं जैसे कि तीसरे पक्ष के व्यवस्थापक और निवेश संरक्षक के प्रदर्शन की समय-समय पर समीक्षा करने के प्रयासों पर विचार करना चाहिए। (और अधिक के लिए, देखें: सलाहकारों के लिए डोल की फ्यूडियरी पॉलिसी का क्या मतलब है ।)

सुनिश्चित करें कि सभी व्यय उचित हैं

योजना प्रदाताओं के खिलाफ मुकदमा हमेशा खर्चों को शामिल करता है जो कुछ प्रतिभागियों को लगता है कि वे बहुत अधिक हैं। अक्सर इसमें म्यूचुअल फंड शामिल होता है जिसमें शामिल है या नहीं, योजना के लिए उपलब्ध सबसे लाभप्रद शेयर कक्षाओं का इस्तेमाल किया गया था। इस वित्तीय सलाहकार से परे योजना प्रायोजक योजना में सभी सेवा प्रदाताओं की लागत को समझने में मदद करने के लिए अमूल्य हो सकते हैं। उनके प्रशासन, रिकार्डकीपिंग और अन्य सेवाओं के लिए कितना शुल्क लिया जा रहा है? हद तक कि ये लागत योजना के माध्यम से आ रही हैं, चाहे सीधे भागीदार के खातों से या अप्रत्यक्ष रूप से आय वितरण व्यवस्था के माध्यम से, इन सभी लागतों को समझने के लिए योजना प्रायोजक की जिम्मेदारी है और यह सुनिश्चित करने के लिए कि वे उचित हैं।

वित्तीय सलाहकार यह सुनिश्चित करके प्रायोजक को मदद कर सकता है कि सभी लागतें और उनका भुगतान कैसे किया जा रहा है पूरी तरह से खुलासा हुआ है। उन्हें इन लागतों को बेंचमार्क देखना चाहिए कि क्या वे इस आकार की एक योजना के लिए उचित हैं। (अधिक के लिए, देखें: 401 (के) जोखिम सलाहकारों को के बारे में पता होना चाहिए।)

चयन और निगरानी योजना निवेश

कम लागत वाले निवेश का चयन करना महत्वपूर्ण है, लेकिन योजना प्रायोजक भी सुनिश्चित करना चाहते हैं प्रतिभागियों को अपनी सेवानिवृत्ति के लिए बचाने के लिए एक विविध पोर्टफोलियो बनाने की अनुमति देने के लिए उपयुक्त परिसंपत्ति वर्गों को कवर करने के लिए एक निवेश मेनू प्रदान करें। यह योजना के अनुसार अलग-अलग होगा, लेकिन नौ या मॉर्निंगस्टार इंक (मॉर्निंग मॉर्न मॉर्निंगस्टार इंक 87 55 + 0 52% हाईस्टॉक 4 के साथ बनाया गया अधिकतम या सभी को कवर करने के लिए एक अच्छा प्रारंभिक बिंदु 2. 6 ) घरेलू शैली बॉक्स घटकों इसमें बड़ी टोपी, मिड कैप और छोटे कैप प्लस वैल्यू, विकास और मिश्रण शामिल हैं। इसके अलावा इस योजना में कम से कम एक अंतरराष्ट्रीय स्टॉक चयन, एक मध्यवर्ती और शायद एक अल्पकालिक बांड फंड शामिल होगा। एक पैसा बाजार या स्थिर मूल्य विकल्प भी होना चाहिए।

इसके अलावा इस योजना में एक प्रबंधित खाता विकल्प हो सकता है जैसे कई जोखिम आधारित निधि की लक्ष्य-तिथि फंड श्रृंखला अतिरिक्त संपत्ति वर्ग, यदि वांछित और उपयुक्त हो, तो इसमें रियल एस्टेट या विकल्प अंतरिक्ष में कुछ शामिल हो सकते हैं। आम तौर पर म्यूचुअल फंड पसंद का वाहन होते हैं। बड़ी योजनाओं में बहुत कम लागत वाली सामूहिक ट्रस्टों तक पहुंच हो सकती है। (अधिक जानकारी के लिए: 401 (कश्मीर) खर्च के तरीके।)

सापेक्ष सहकर्मी समूह के प्रदर्शन, प्रबंधक का कार्यकाल और सापेक्ष खर्च सहित प्रस्ताव पेश करने के लिए निवेश का चयन करने के लिए मानदंड का एक सेट होना चाहिए उनके साथियों की तुलना में योजना प्रायोजक हुक को बंद नहीं करते हैं, जब एक लक्ष्य की तारीख श्रृंखला प्रदान करते हैं। योजना प्रदाता द्वारा प्रस्तावित लक्ष्य की तारीख का उपयोग अगर वे एक म्यूचुअल फंड की दुकान हैं जैसे फिडेलिटी इन्वेस्टमेंट्स या टी। रोवे प्राइस ग्रुप इंक। (टीआरओडब्ल्यू टीआरओवाईटी रावे प्राइज ग्रुप इंक 94. 98 + 0 43% इसके साथ बनाया गया हाईस्टॉक 4. 2. 6 ) इन फंडों को चुनने के लिए एक अच्छा औचित्य नहीं है। इसके बजाए वित्तीय सलाहकार को उसी तारीख में लक्ष्य दिनांक ब्रह्मांड की खोज करना चाहिए क्योंकि वे बड़े विकास निधि की तलाश करेंगे। पेशकश की गई कई परिसंपत्ति वर्गों में इंडेक्स फंड का एक अच्छा चयन आम तौर पर अच्छा अभ्यास होता है, जब तक कि फंड इंडेक्स फंड बहुत कम लागत वालों में से एक है, जो कि कई फंड परिवारों द्वारा की पेशकश की जाती है।

निवेश की समीक्षा और निगरानी की प्रक्रिया आईपीएस में दी जानी चाहिए और प्रत्येक निवेश समिति की बैठक में उसका पालन और दस्तावेज होना चाहिए। आईपीएस मापदंड का उल्लंघन करने वाले फंड वॉच सूची पर रखा जाना चाहिए और उनकी अवधि आईपीएस श्रेणी में वापस नहीं आने पर उनकी अवधि के भीतर बदला जाना चाहिए। (अधिक के लिए, देखें: अपनी वित्तीय जिम्मेदारी को पूरा करना ।)

सुनिश्चित करें कि प्रदाता क्या कर रहे हैं

यह योजना प्रायोजक की जिम्मेदारी है यह सुनिश्चित करने के लिए कि सभी योजना सेवा प्रदाता अपनी नौकरी उचित तरीके से कर रहे हैं इसमें आउट रिकॉर्डकर्स, प्रशासक और संरक्षक शामिल हैं वित्तीय सलाहकार इन सेवा प्रदाताओं की निगरानी में प्रायोजक की सहायता कर सकता है और उनके प्रदर्शन की अवधि की समीक्षा करना चाहिए। इसमें मूलभूत बातें शामिल हैं, जैसे यह सुनिश्चित करना है कि इस क्षेत्र में श्रम विभाग के सुरक्षित बंदरगाह द्वारा आवंटित समय सीमा के भीतर भागीदार वेतन डिफरेल्स जमा किए गए हैं।

नीचे की रेखा

401 (के) योजना प्रायोजकों को सलाह देने में विशेषज्ञ वित्तीय सलाहकार प्लान प्रायोजक के लिए आवश्यक हो सकते हैं ताकि ये सुनिश्चित कर सके कि वे अपने भरोसेमंद दायित्वों को पूरा करते हैं। निवेश की प्रक्रिया से परे वे योजना के सभी सेवा प्रदाताओं और लागतों के मूल्यांकन में योजना की निवेश समिति के एक विस्तार के रूप में सेवा कर सकते हैं। (अधिक के लिए, देखें: सलाहकारों पर 401 (के) आउटफ्लो का प्रभाव ।)