अशांत वित्तीय समय के दौरान, जब छंटनी बड़े पैमाने पर हो रही है, तो अनिश्चितताओं का मौसम करने के लिए एक अच्छी वित्तीय योजना होना महत्वपूर्ण है। आपके अवकाश के नियोक्ता-प्रायोजित सेवानिवृत्ति योजना के संबंध में आपके विकल्प क्या हैं, इसके बारे में जागरूक करना उतना ही जरूरी है कि जिस स्थिति में आप जाने हैं 401 (के) खातों के लिए रोल ओवर विकल्पों को अब तक अच्छी तरह से जाना जाता है, लेकिन यह रोथ 401 (के) खातों के लिए मामला नहीं हो सकता है। यदि आपकी नौकरी दाँव पर है या आप कैरियर के कदम पर विचार कर रहे हैं, तो अपने रोथ 401 (के) खाते को संभालने के लिए विकल्पों पर नजर डालें। (पृष्ठभूमि पढ़ने के लिए, देखें रोथ 401 (के) पर एक करीब देखो।)

रोथ योगदान और सकल आय

आर्थिक वृद्धि और टैक्स राहत सुलह अधिनियम 2001 (ईजीटीआरआरए) ने नामित रोथ योगदानों के लिए प्रदान किया है जिसमें नए या मौजूदा 401 (के) और 403 (बी) योजनाएं हो सकती हैं स्वीकार करना। यह नया फीचर 1 जनवरी 2006 से या उसके बाद शुरू होने वाले वर्षों के लिए प्रभावी हो गया। पारंपरिक 401 (के) खातों में deferrals के विपरीत, रथ 401 (के) के लिए deferrals एक कर-टैक्स के आधार पर होते हैं। दूसरे शब्दों में, रोथ योगदान की राशि एक व्यक्ति की सकल आय में शामिल की जाती है और इसलिए इस पर लगाया जा रहा राशि पर लगाया जाता है जैसे व्यक्ति वास्तव में पैसे प्राप्त करता है।

एक रोथ 401 (के) के लिए रोलओवर विकल्प पारंपरिक 401 (कश्मीर) के उन का पालन करें। अर्थात्, आप धन को IRA में या नए नियोक्ता के 401 (के) में रोल कर सकते हैं। जैसा कि पारंपरिक 401 (के) के वितरण को पारंपरिक IRA में स्थानांतरित किया जाता है, रोथ 401 (के) से वितरण रोथ आईआरए में लुढ़का हुआ है। यदि आपके नए नियोक्ता के पास रोथ 401 (के) विकल्प है और स्थानान्तरण की अनुमति है, तो आप "पुराने" रोथ 401 (के) को "नया" रोथ 401 (के) में रोल कर सकते हैं।

या तो रोलओवर पूरा करने का सबसे अच्छा तरीका ट्रस्टी से ट्रस्टी यह एक निर्बाध लेनदेन को सुनिश्चित करता है जिसे बाद में आईआरएस द्वारा चुनौती नहीं दी जाएगी कि क्या यह पूरी राशि या समय पर किया गया था। अगर, हालांकि, आप निधि को नए ट्रस्टी को सीधे बदले जाने की बजाय तय कर लेते हैं, तो आप रब्त के 60 दिनों के भीतर पूरे रोशन के लिए पूरे वितरण पर रोल कर सकते हैं। यदि आप इस मार्ग को चुनते हैं, तो आम तौर पर भुगतानकर्ता को 20% रोकना आवश्यक है।

वितरण मुद्दे

फिर भी, जब आप नए रोथ 401 (के) या रोथ आईआरए से वितरण लेना चाहते हैं, जो रोलओवर फंड रखता है? जहां तक ​​नई रोथ 401 (के) से वितरण हो, जो योजना पर निर्भर करता है; आपके नए नियोक्ता के मानव संसाधन विभाग को इसके साथ सहायता करने में सक्षम होना चाहिए।

किसी भी समय कर-मुक्त और जुर्माना रहित उम्र के बावजूद रोथ आईआरए योगदान को वापस लिया जा सकता है। हालांकि, आय के वितरण के नियम अलग-अलग होते हैं जैसा कि आप पहले से ही जानते हैं, रोथ आईआरए का एक योग्य वितरण पांच साल के नियम के बाद किया जाता है और मृत्यु के बाद 59 की उम्र के बाद, विकलांगता के परिणामस्वरूप या पहले घर खरीद (सीमा लागू) के लिए किया जाता है।ये योग्य वितरण टैक्स और दंड मुफ्त दोनों हैं। आय करों के अधीन गैर-लाभकारी वितरण आय का वितरण है जो पांच साल के होल्डिंग नियम को पूरा नहीं करते हैं, लेकिन विकलांगता, मृत्यु या "जीवन घटना" के कारण 59½ वर्ष की आयु के बाद किया जाता है। आयकर और दंड दोनों के अधीन गैर-लाभकारी वितरण आय का वितरण है जिसमें ये अपवाद नहीं मिले हैं। यह अपेक्षाकृत सरल लग सकता है लेकिन पांच साल का नियम मुश्किल हो सकता है। (अधिक अंतर्दृष्टि के लिए, रिटायरियंस के लिए एसेट डिस्ट्रीब्यूशन एक महत्वपूर्ण विचार पढ़ें ।)

"यदि आप एक गैर-योग्य वितरण करते हैं, तो आय कर केवल आपके योगदान पर आय पर लगाया जाएगा, लेकिन 10 इंडेक्स फंड एडवाइजर्स, इंक।, इरविन, कैलिफोर्निया के संस्थापक और अध्यक्ष मार्क मार्कनर और "इंडेक्स फंड्स: सक्रिय निवेशकों के लिए 12-स्टेप रिकवरी प्रोग्राम" के लेखक की टिप्पणी के मुताबिक, अगर आप अपने पुराने रोथ 401 (के) से अपने नए रोथ 401 (के) को ट्रस्टी-टू-ट्रस्टी ट्रांसफर (जिसे एक डायरेक्ट रोलओवर भी कहा जाता है) से फंड्स पर रोल करने का निर्णय लेते हैं, तो फंड्स में कितने सालों में थे पुरानी योजना योग्य वितरण के लिए पांच साल की अवधि के लिए गणना कर सकते हैं हालांकि, पिछले नियोक्ता को नए नियोक्ता से कर्मचारी योगदान की राशि और उनसे पहले वर्ष बनाया जाना चाहिए। (अन्य विचारों के लिए,

कैसे बाद के रोल रोलर्स आपके आईआरए को प्रभावित करें।) यदि कोई कर्मचारी नए रोथ 401 (के) के लिए केवल आंशिक रोलओवर था, तो अतिरिक्त रिपोर्टिंग नए द्वारा आवश्यक होगी रोथ 401 (के) और पांच साल की अवधि फिर से शुरू होती है। यही है, आप अपने पुरानी रोथ 401 (कश्मीर) में धनराशि के समय के लिए क्रेडिट प्राप्त नहीं करते हैं।

रोथ 401 (के) से आईआरए रोलओवर रोथ IRA के बजाय है, रोथ 401 (के) के भीतर होल्डिंग अवधि को जारी नहीं किया जाता है। यह है, अगर क्लाइंट के पास एक मौजूदा रोथ IRA है, तो एक बार रोथ 401 (के) वितरण खाते में हो, तो उसकी समान अवधि रुथ इरा धनराशि के रूप में है उदाहरण के लिए, मान लीजिए कि रोथ आईआरए 2000 में खोला गया था। आपने 2006-2009 से अपने नियोक्ता पर काम किया था और तब चलते हैं या छोड़ देते हैं क्योंकि रोथ आईआरए कि आप फंड को रोलिंग कर रहे हैं पांच साल से अधिक के लिए अस्तित्व में है, रोथ आईआरए में पूर्ण वितरण को योग्य वितरण के लिए पांच साल का नियम मिलता है दूसरी ओर, यदि आपके पास कोई मौजूदा रोथ ईरा नहीं था और रोलओवर के प्रयोजनों के लिए एक को स्थापित करना था, तो पांच वर्ष की अवधि में रोथ IRA खोला गया था, चाहे कितना समय तक आप रोथ में योगदान दे रहे हों 401 (के)।

निचला रेखा

रोथ 401 (के) को रोथ IRA में रोलिंग करना आमतौर पर इष्टतम बात है, खासकर क्योंकि IRA के भीतर के विकल्प आमतौर पर 401 (के) प्लान के मुकाबले काफी अधिक और बेहतर हैं "अधिक बार नहीं, व्यक्तिगत IRA खातों में 401 (के) से अधिक विकल्प होते हैं। संरक्षक पर निर्भर करते हुए, कभी-कभी 401 (के) में आपके विकल्प म्यूचुअल फंड तक सीमित होते हैं या कुछ अलग ईटीएफ बनाते हैं, जिसमें निवेश करने में सक्षम होते हैं कार्लोस डायस जूनियर का कहना है कि [आईआरए में] कई विकल्प हैं ", संपदा प्रबंधक, एक्सेल टैक्स एंड वेल्थ ग्रुप, झील मैरी, फ्लै।

हालांकि, आमतौर पर सेवानिवृत्ति निधि का टैप करने की सलाह नहीं दी जाती है, हालांकि, हताश समय में असंभव एकमात्र विकल्प बन सकता है। इन सेवानिवृत्ति निधि की आवश्यकता को आईआरए में धन रोल करने से पहले समझा जाना चाहिए, खासकर यदि कोई पहले से ही नहीं है, क्योंकि यह पांच साल की अवधि जारी करना शुरू कर देगा। निर्णय लेने से पहले, अपने कर या वित्तीय सलाहकार से बात करें कि आपके लिए सबसे अच्छा क्या हो सकता है परिस्थितियों और उस योजना के नियमों के आधार पर, एक विकल्प आपके पिछले नियोक्ता की योजना में रोथ 401 (के) को भी छोड़ सकता है।

कर्मचारियों को 401 (के) संपत्ति पर रोल छोड़ना चाहिए या नहीं?

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