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यह संपत्ति योजना के वकीलों और वित्तीय सलाहकारों के बीच वित्तीय समुदाय में चल रही बहस का विषय रहा है। सेवानिवृत्ति खातों के लिए, निवेशकों को अपने खातों पर प्राथमिक और आकस्मिक लाभार्थियों दोनों नाम देने का अवसर दिया जाता है। सेवानिवृत्ति के बाद से खाते (जैसे कि आईआरए, 401 के, रोथ आईआरए, 403 बी), अनुबंध के आधार पर (नामित लाभार्थी), प्रोबेट प्रक्रिया और एस्टेट निपटान के लिए आवश्यक वकीलों को इन विशेष खातों के उत्तराधिकार से बचा नहीं जाता है।

लाभार्थी के रूप में एक ट्रस्ट का नामकरण फायदेमंद है यदि आपके लाभार्थी नाबालिग हैं, विशेष जरूरतों की आवश्यकता होती है या बस एक बड़ी रकम के साथ भरोसा नहीं किया जा सकता है कुछ वकीलों ने आईआरए लाभार्थी के रूप में स्थापित एक विशेष ट्रस्ट की सिफारिश की है ताकि भावी संपत्ति कर के मुद्दों को कम करने के प्रयास में संपत्तियां जीवित पति की संपत्ति का हिस्सा बनने से बचें।

लाभार्थी के रूप में एक ट्रस्ट नाम देने का प्राथमिक नुकसान यह है कि सेवानिवृत्ति योजना की संपत्ति को ट्रस्ट के सबसे पुराना लाभार्थी की जीवन प्रत्याशा में अपेक्षित न्यूनतम वितरण (आरएमडी) भुगतान के अधीन किया जाएगा। इस दृष्टिकोण के तहत इरा या अन्य योग्य योजना ब्याज की स्थगित क्षमता को अधिकतम करने की क्षमता प्राप्त नहीं की जा सकती है। व्यक्तिगत लाभार्थियों के नाम से प्रत्येक लाभार्थी को अपने जीवन प्रत्याशा के आधार पर सबसे पुराना लाभार्थी (एक ट्रस्ट द्वारा जरूरी) के आधार पर एक आरएमडी लेना होगा जो एक लंबे समय से आईआरए को बढ़ा सकते हैं।

लाभार्थी पदनामों के बारे में अधिक जानने के लिए, अपने लाभार्थियों को अपडेट करें, समस्याग्रस्त लाभकारी पदनाम - भाग 1 और समस्याग्रस्त लाभकारी पदनाम - भाग 2