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52 9 ABLE योजनाएं, जिन्हें 52 9ए योजना भी कहा जाता है, राज्य द्वारा प्रायोजित खाते हैं, जो कांग्रेस द्वारा अधिकृत हैं, जो विकलांग लोगों को $ 100,000 तक बचाने की अनुमति देता है और अभी भी मेडिकेड जैसे लाभों के लिए अर्हता प्राप्त करता है पूरक सुरक्षा आय (एसएसआई) इसके अतिरिक्त, ये योजनाएं, इसी तरह 52 9 कॉलेज योजनाओं के लिए, कर मुक्त विकास की पेशकश करें।

दूसरी तरफ विशेष जरूरतों के ट्रस्ट, ट्रस्ट हैं, जो कि विशेष रूप से सरकार से मिलने वाले लाभों के पूरक होने के लिए स्थापित किए जाते हैं। एक ट्रस्ट तीन पार्टियों के बीच एक बाध्यकारी संबंध है: एक दाता, जो ट्रस्ट को धन दान करता है, जो एक ट्रस्टी जो दाता के निर्देशों पर धन को रखता है और फैलता है, और लाभार्थी जो फंड के लाभ प्राप्त करता है विशेष जरूरतों के लिए, दाता आमतौर पर एक अभिभावक या रिश्तेदार होता है, और लाभार्थी विशेष व्यक्तियों के साथ होता है।

529 ए प्लान के लाभ और कमियां

एक 52 9ए योजना के लिए अर्हता प्राप्त करने के लिए, किसी व्यक्ति को अपने 26 वें जन्मदिन से पहले अंधा या अक्षम होना चाहिए, और वह या तो एसएसआई के लिए योग्य होना चाहिए या एक चिकित्सक की सिफारिश है कि विकलांग सीमाएं गंभीर सीमा में होती हैं यदि कोई व्यक्ति उत्तीर्ण हो जाता है, तो सबसे बड़ा फायदा यह है कि, 52 9 कॉलेज योजना की तरह, कोई योगदान कर मुक्त हो सकता है।

कोई भी 52 9ए प्लान में योगदान कर सकता है: मित्रों, रिश्तेदार या अक्षम व्यक्ति स्वयं। इस योजना से वितरण योग्य खर्च जैसे कि शिक्षा, आवास, परिवहन, कानूनी शुल्क या अन्य प्रकार के योग्य व्यय का भुगतान करने के लिए किया जा सकता है। यदि निधियों का उपयोग गैर-योग्य व्यय के लिए किया जाता है, तो ये भुगतान सामान्य आयकर और 10% जुर्माना के अधीन होते हैं, गैर-योग्य व्यय के लिए 401 (के) के प्रारंभिक संवितरण के समान।

हालांकि, 52 9 कॉलेज योजनाओं के विपरीत, 52 9 ए योजनाओं में वर्तमान में 14,000 डॉलर प्रति वर्ष एक सीमित सीमा है। जब कोई व्यक्ति 52 9ए योजना में योगदान देता है, तो इसे एक अपरिवर्तनीय उपहार माना जाता है, जबकि 52 9 कॉलेज योजना में किए गए योगदान को दंड पर वापस ले जाया जा सकता है।

विशेष आवश्यकताओं के ट्रस्ट के लाभ और कमियां

विशेष ज़रूरत के ट्रस्ट या तो पहले-पार्टी ट्रस्ट, तीसरे पक्ष के ट्रस्ट या पूल ट्रस्ट्स हो सकते हैं। इस प्रकार के विश्वास से विकलांग व्यक्ति और उनके परिवार को सरकारी लाभों के लिए उनकी पात्रता को प्रभावित किए बिना विश्वास को असीमित राशि में योगदान करने की अनुमति मिलती है इसके विपरीत, एक बार $ 100, 000 की एक 52 9ए योजना की सीमा हिट हो गई है, विकलांग व्यक्ति मेडिकाड और एसएसआई तक पहुंच खो देता है

विशेष जरूरतों के ट्रस्ट, वे कैसे संरचित हैं इसके आधार पर, विश्वास में आयोजित होने वाले किसी भी परिसंपत्ति के लिए भी अनुमति देते हैं। इन परिसंपत्तियों में स्टॉक, बांड, संपत्ति या वैकल्पिक निवेश शामिल हैं हालांकि, विशेष जरूरतों के ट्रस्ट को स्थापित करने के लिए $ 2, 000 और $ 5000 के बीच करों और लागत के अधीन हैं।

नीचे की रेखा

प्रत्येक के लाभ और कमियां देखते हुए, 52 9 ए योजनाएं विशेष जरूरतों के विश्वास की पूरी तरह से प्रतिस्थापित नहीं करेगी लेकिन अतिरिक्त बचत विकल्पों के साथ विकलांग लोगों और उनके परिवारों को प्रदान करेगा यदि कोई अक्षम व्यक्ति स्कूल या किसी समान खर्च के लिए पैसा बचाना चाहता है और उम्मीद करता है कि वह 100 डॉलर से भी कम है, 000 योगदान दिया है, तो 52 9ए योजना करों से बचने का एक अच्छा विकल्प है।

यदि विकलांग व्यक्ति को ट्रस्ट में 100 डॉलर से अधिक, या कई परिसंपत्ति प्रकारों तक पहुंच की उम्मीद है, तो एक विशेष जरूरत विश्वास एक अच्छा विकल्प है। देनदार एक विशेष जरूरतों के विश्वास के लिए बड़ी मात्रा में संपत्ति का योगदान कर सकते हैं, बिना लाभार्थी Medicaid और एसएसआई पात्रता खो सकते हैं।