लाखों कार्यकर्ताओं के लिए, 401 (के) योजनाओं में स्वैच्छिक नामांकन अचानक अतीत की बात हो सकती है 2006 की पेंशन संरक्षण अधिनियम को इन लोकप्रिय योजनाओं में स्वचालित नामांकन के लिए अनुमति दी गई है, और बढ़ते हुए नियोक्ता इस अवसर का लाभ उठा रहे हैं। यह लेख इस खंड के यांत्रिकी और नियोक्ताओं और श्रमिकों पर इसके प्रभाव की पड़ताल करता है।
स्वत: योगदान के प्रकार स्वचालित रूप से नामांकन योजनाओं को निधि के लिए उपयोग किए जाने वाले योगदान के दो वर्ग हैं पहला प्रकार एक योग्य स्वचालित योगदान व्यवस्था (ईएसीए) के रूप में जाना जाता है और दूसरे को एक योग्य स्वचालित योगदान व्यवस्था (QACA) कहा जाता है।

किसी भी ऐसे कर्मचारी के लिए स्वैच्छिक वर्दी प्रतिशत पर स्वचालित रूप से नामांकन स्वचालित रूप से पहले प्रकार के आदेश जो योजना में भाग लेने का चुनाव नहीं करता था। ईएसीए कर्मचारियों को 90-दिवसीय एक्जिट विंडो के साथ प्रदान करता है जो उन्हें योजना से बाहर निकलने और उनके योगदान को वापस लेने की अनुमति देता है। नियोक्ता आमतौर पर बिना किसी दंड के अतिरिक्त योगदान वितरित करने के लिए योजना वर्ष के अंत के छह महीने दिए जाते हैं

क्यूएसीए एक वैकल्पिक सुरक्षित बंदरगाह प्रावधान है जो पिछले साल की व्यवस्था में प्रत्येक वर्ष योगदान प्रतिशत बढ़ाकर एक कदम आगे ले जाता है। क्यूएसीए के तहत स्वचालित योगदान 3% से शुरू होता है और प्रत्येक वर्ष 1% तक बढ़ जाता है जब तक कि वे मुआवजे के 6% तक नहीं पहुंच पाते, यह मानते हुए कि कर्मचारी ने पहले ही उच्च योगदान प्रतिशत का चयन नहीं किया है। हालांकि, कर्मचारी किसी भी समय व्यवस्था के इस हिस्से से ऑप्ट आउट कर सकते हैं। इस सुविधा का उपयोग करने वाले नियोक्ता कर्मचारी योगदान के पहले 1% से मिलते हैं, साथ ही कर्मचारियों के मुआवजे के कुल 6% तक सभी अतिरिक्त योगदानों के प्रत्येक प्रतिशत के लिए आधे प्रतिशत से जुड़ा होना चाहिए, जिससे 3% (5 x 0. 5% + 1%)। नियोक्ता को प्रत्येक नए साल से पहले अपने कर्मचारियों को नोटिस जारी करनी चाहिए, उन्हें योजना में क्यूएसीए सुविधाओं की विशेषताओं के बारे में चेतावनी देना चाहिए। (अधिक के लिए, हमारे 401 (के) और क्वालिफाइड प्लान ट्यूटोरियल पढ़ें।)

नियोक्ता के लिए लाभ
नियोक्ता जो अपनी योजनाओं में अनिवार्य भागीदारी प्रावधानों को अपनाने के लिए स्पष्ट रूप से दोनों योजना आकार और भागीदारी को काफी हद तक बढ़ने की उम्मीद कर सकते हैं ब्रिगेड मद्रियन और डेनिस शी द्वारा किए गए एक अध्ययन ने संकेत दिया कि महिलाओं, हिस्पैनिक और निम्न आय श्रमिकों के बीच योजना की भागीदारी नाटकीय रूप से वृद्धि हुई है, कभी-कभी सात गुणा ज्यादा है। ईबीआरआई के एक 2006 के अध्ययन ने यह भी बताया कि सर्वेक्षण के दो-तिहाई कार्यकर्ताओं ने संकेत दिया कि वे न केवल स्वचालित नामांकन के पक्ष में हैं, बल्कि बढ़ती योगदान प्रतिशत और स्वत: नियोक्ता निवेश आवंटन भी हैं। नियोक्ता को यह भी ध्यान रखना चाहिए कि क्यूएसीए सुविधा को अपनी योजनाओं में स्थापित करने से उन्हें नंदविरोधी और एडीपी / एसीपी शीर्ष-भारी परीक्षण आवश्यकताओं दोनों से, और साथ ही उन्हें राज्य गार्निश कानूनों से बचाया जाता है।क्यूएसीए प्रावधान उन नियोक्ताओं के लिए विशेष रूप से आकर्षक होना चाहिए जो इन परीक्षणों में नाकाम रहे हैं या कम वेतन वाले कर्मचारियों के बड़े दल हैं। कमोबेश स्वत: नामांकन का एक सकारात्मक पक्ष प्रभाव हो सकता है क्योंकि कर्मचारी अपने मासिक 401 (के) विवरण प्राप्त करना शुरू करते हैं और उनके शेष राशि बढ़ते देख सकते हैं।
कर्मचारियों के लिए लाभ
निश्चित रूप से, स्पष्ट लाभ यह है कि कर्मचारियों का एक बड़ा प्रतिशत, जिनमें से कई वंचित या अशिक्षित हो सकते हैं, स्वचालित रूप से अपने वायदा को नियोक्ता योगदानों से मेल खाते के साथ बचत कर देंगे। उनके लिए सबसे बेहतरीन सुविधाओं में से एक है सेवानिवृत्ति सेवर का कर क्रेडिट जिसे वे अपने अनिवार्य योगदान के परिणामस्वरूप प्राप्त कर सकते हैं। इस योजना में भागीदारी एक नौकरी में रहने और एकल नियोक्ता के साथ कार्यकाल का निर्माण करने के लिए उन्हें लगाए जा सकती है। उच्च वेतन वाले कर्मचारियों के बीच टर्नओवर भी कम हो सकते हैं क्योंकि कम वेतन वाले कर्मचारी भागीदारी की वजह से वे अपनी आय के उच्च स्तर को स्थगित कर सकते हैं। बेशक, जो कर्मचारी स्वेच्छा से अपनी 401 (के) योजना में भाग लेने के लिए चुने गए हैं, वे अब भी अपने स्वयं के योगदान और निवेश आवंटन को नियंत्रित कर सकते हैं। (अधिक के लिए, एक प्रो की तरह 401 (के) एसेट्स चुनें ।)

सावधानी के एक शब्द
नियोक्ता, जो स्वयं के योगदान को स्वयं निवेश करते हैं, यह ध्यान रखना चाहिए कि उनके कर्मचारियों को अच्छी तरह से शिक्षित किया जाए निवेश उनकी संपत्ति अंदर रखा जाता है। हालांकि पेंशन संरक्षण अधिनियम नियोक्ता को इस क्षेत्र में कुछ सुरक्षा प्रदान करता है, बशर्ते वे "उचित" निवेश विकल्प का उपयोग करते हैं, कानूनी प्रतिशोध के डर ने कुछ नियोक्ताओं को धन में अनिवार्य योगदान का निवेश करके इसे सुरक्षित करने के लिए प्रेरित किया है बाजार निधि अन्य लोगों ने लक्ष्य-तिथि वाले धन का चयन किया है जो किसी दिए गए कर्मचारी की अनुमानित सेवानिवृत्ति की उम्र में परिपक्व है। हालांकि, यह अनुमान हमेशा सटीक नहीं होता है और कर्मचारियों को यह सुनिश्चित करना चाहिए कि वे वास्तव में समझते हैं कि यह तारीख कब है और यह समायोजित करने की आवश्यकता है या नहीं। उनके पास स्थगित और निवेश विकल्पों की अपनी दरों को समायोजित करने की शक्ति है, और अन्य निवेश विकल्पों के बारे में उनके प्लान प्रायोजक से परामर्श करना चाहिए यदि उन्हें लगता है कि उनका योगदान ठीक से निवेश नहीं किया जा रहा है। (और पढ़ें, क्या आपका 401 (कश्मीर) ट्रैक पर है? )

नीचे की रेखा
स्वचालित 401 (के) योजना नामांकन लाखों श्रमिक वर्ग के अमेरिकियों को सेवानिवृत्ति लाभ प्रदान कर सकता है, और अत्यधिक क्षतिपूर्ति के लिए लाभ में वृद्धि कर्मचारियों को अपने योजना योगदानों के बारे में ठीक से शिक्षित किया जाना चाहिए और यह सुनिश्चित करना चाहिए कि वे अपने उद्देश्य से मेल खाते हैं। आखिरकार, यह उपाय जो 2006 के पेंशन संरक्षण अधिनियम में चुपचाप स्थापित किया गया था, आज कई अमेरिकियों के सामने आने वाली सेवानिवृत्ति की आय की कमी को ठीक करने की दिशा में एक लंबा रास्ता तय हो सकता है। (अधिक के लिए, हमारे संबंधित लेख सरल 401 (के) योजनाएं और हमारे विशेष 401 (के) गाइड को पढ़ें।)